Оценка ПИФ

Регулярная оценка активов паевых инвестиционных фондов (ПИФ) является обязательной в соответствии с требованиями Банка России. Эти требования установлены в Указе № 7358-у от 25 августа 2015 года. Для проведения оценки активов ПИФ необходимо заключить договор с юридическим лицом, которое осуществляет такие услуги не менее 10 лет, и имеет выручку от этой деятельности не менее 100 миллионов рублей за последний год.

Цели оценки

Центральный банк предписал проведение оценки фондов каждые 6 месяцев, что сократило срок оценки с ранее установленного годового цикла. Это изменение направлено на модернизацию работы инвестиционных компаний и обеспечение актуальности информации о стоимости активов в условиях быстро меняющихся рыночных цен.

Оценка стоимости недвижимости и смежных прав проводится внешним экспертом на основе справедливой стоимости, указанной в отчете. Управляющая компания может определять справедливую стоимость на основе оценки независимого эксперта. Важно, чтобы оценка фондов не проводилась лицами, которые могут оказать влияние на управляющую компанию, включая её персонал, акционеров и сотрудников аудиторских компаний.

Что подлежит оценке ПИФ

Оценка имущества ПИФ, переданного в специализированный депозитарий для надзора, включает:

• Деньги, включая иностранную валюту, на счетах и депозитах;
• Недвижимость и право аренды недвижимости (права по договорам долевого участия в строительстве, согласно закону о долевом участии в строительстве (214-ФЗ));
• Долговые инструменты, такие как облигации, государственные ценные бумаги и депозитарные расписки;
• Инвестиционные паи других ПИФ;
• Акции иностранных инвестиционных фондов, соответствующие критериям Центрального банка РФ.

Эти активы должны переоцениваться дважды в год, если:

• Они включены в состав активов ПИФ;
• Прошло более 6 месяцев с момента последней оценки.

Почему выбирают нас

Мы предлагаем профессиональные услуги по оценке активов, внесенных в паевые фонды и включенных в балансовые отчеты. Наши специалисты подготовят комплексный отчет, содержащий основы оценки, экспертизу стоимости актива и отчет о примененной технологии оценки. Один экземпляр отчета направляется в депозитарий для контроля за имуществом и операциями с ним.

Доверяйте нам оценку ваших активов. Мы обеспечим соблюдение сроков отчетности и предоставим все необходимые инструменты для эффективной оценки. Наши оценщики имеют высокий уровень квалификации и состоят в ведущих профессиональных СРО. Мы обеспечиваем страхование профессиональной ответственности на сумму 1 миллиард рублей и индивидуальные страховые полисы на сумму 30 миллионов рублей. Мы используем современные методы и квалифицированную команду для быстрого и точного выполнения работы.

Как проходит оценка ПИФ

1. Запрос базовых документов — составляется после консультации с экспертом. Определяются цели оценки, вид объекта и объем прав.
2. Подготовка персонального предложения — обсуждаются варианты работы, выбираются оптимальные стратегии и прогнозируются результаты.
3. Заключение договора — согласовываются условия работы и подписывается договор.
4. Подготовка отчета — проводятся необходимые расчеты, составляется отчет и выполняется его внутренний аудит.
5. Предоставление отчета заказчику — оригинал отчета отправляется в бумажном и электронном виде.